Basilea III: Protección de las entidades frente a los riesgos financieros y operativos.

Buenas tardes pequeños/as financieros/as:

Hoy nos centraremos en un tema de actualidad derivado de la aguda crisis que nos azota: Basilea III. Se define como el conjunto de reformas que nace como respuesta a la profunda crisis financiera y tiene como objetivo fundamental que ésta no se repita. En rasgos generales, se trata de que los bancos cuenten con más y mejor capital. Para ello, deberán contar con un mayor capital directo (requisitos frente a riesgos y exposiciones) e indirecto (ratio de apalancamiento y colchones de capital).



Este plan tiene su origen ante la cadena de fallos que se ha producido en el sistema financiero:
- Gestión de riesgos.
- Falta de transparencia: "banca de la sombra".
- Infravaloración de los riesgos.
- Fallos en la supervisión y en la regulación financiera.

¿Qué el acuerdo Basilea III?

Esta multitud de errores, presentó la necesidad de una nueva serie de reglas para asegurar la transparencia, la regulación y la función del sector público. Estos nuevos documentos fueron sometidos a consulta, antes de su ratificación y entrada en vigor (2009 - 2010). Este nuevo informe se centraba en los siguientes aspectos novedosos:
- Medidas para aumentar la calidad, consistencia y transparencia de los recursos propios.
- Medidas para el refuerzo de la liquidez (Ratio de cobertura de liquidez a corto plazo y ratio de liquidez estructural).
- Ratio de apalancamiento.
- Colchones de capital.
- Medidas contra la prociclicidad.
- Requerimientos adicionales para el riesgo de contrapartida.
- Tratamiento de las entidades sistemáticas.

A este nuevo texto, se le impuso una valoración del impacto y las consecuencias, lo que supondría la transformación de la banca anteriormente conocida. Respecto al refuerzo de la solvencia, se estable que ante presiones de los mercados primarios, las entidades pueden reducir la propensión al reparto de beneficios y recortar las emisiones de instrumentos híbridos. Si atendemos a la liquidez, las entidades aumentarán la correlación entre mercados financieros, riesgo sistémico y prociclicidad, puediendo afectar a una de las actividades básicas de la banca: transformacióm de pasivos en activoscon mayor plazo de vencimiento. Los colchones de capital pueden restrinjir el reparto de dividendos y las remuneraciones variables, aunque cuentan con la ventaja de que sus fondos pueden ser utilizados y gestionados por cada entidad.

Para evitar riesgos, el concepto de ratio de apalancamiento es reforzado. Un último problema, es la prociclicidad, puesto que alguna medida puede reducir los requsitos del capital a lo largo del ciclo.

En conclusión, el plan Basilea III propone:
- Más y mejor capital.
- Mayor liquidez.
- Menor apalancamiento.
- Mayor intensidad regulatoria.
- Dudas y desafíos para la banca (amplia gama de negocio en el sector financiero, aceleración de medidas...).

Novedades Basilea III.

Basiliea III necesitó el acuerdo entre los gobernadores de los bancos centrales y reguladores, que tendrían que triplicar al 7% su capital de calidad. Posteriormente, el G20 aprobaría este tipo de medidas. En cifras, se acordaron las siguientes:
- Capital estructural; Tier 1 (reservas básicas de capital de un banco): 6%, con un capital central TIER de 4,5 %.
- Colchón de conservación: 2,5 %, que se suma al capital estructural Tier 1.
- Colchón de capital: entre el 0% y el 0,25 % en acciones comunes u otro capital capaz de absorver pérdidas.
- Ratio de apalancamiento: Limitar el apalancamiento en el sector bancario mundial.
- Liquidez.

Acuerdo G20.

Basilea III, sucesora de Basilea II, estableció un ingenioso plan para resolver todos los aspectos que favorecían a la crisis, y por lo tanto, afectaban a la población. Es un gran reto para la banca, que tendrá que resolver para el bienestar de la sociedad. Como en anteriores post, me encuentro a su disponibilidad ante cualquier duda.

Un abrazo compañeros/as.

http://www.eleconomista.com/
http://www.pwc.com/ (Basilea III y los retos de la banca)